钦州市园林管理处2025年部门预算及“三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：钦州市园林管理处2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：钦州市园林管理处2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家、自治区、市有关城市园林绿化、风景名胜等方面的方针政策。

（二）负责全市城区道路绿化、公共绿地建设管理，美化城市环境和公园绿地管理。

（三）指导全市城区的单位庭院、居住区绿化建设和创建“园林式单位”工作。

二、机构设置情况

钦州市园林管理处于1981年成立，主管单位是钦州市城市管理局，单位级别于2007年9月升格为副处级，2014年3月批准为参照公务员管理的事业单位，属财政全额拨款事业单位。内设机构设置包括：办公室、财务科、生产技术科、设备管理科、滨海绿化站、城东绿化站、城西绿化站、园林苗圃站、公园广场管理所九个职能管理部门。

第二部分：钦州市园林管理处2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2025年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）钦州市本级项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市园林管理处2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明。

2025年收入总预算4109.50万元，支出总预算4109.50万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年减少670.70万元，下降14.03%，主要原因：一是在职在编人员相较于上年年末减少3人，相应的工资薪金、养老等社会保障缴费也有所减少；二是因平陆运河沿线公园绿地绿化养护苗木迁移，管护面积减少，相应管护费用减少；三是城区公园广场市政道路绿化政府采购管护项目经费仍存在资金缺口。总支出减少670.70万元，下降14.03%，主要原因：一是在职在编人员相较于上年年末减少3人，相应的工资薪金、养老等社会保障缴费也有所减少；二是因平陆运河沿线公园绿地绿化养护苗木迁移，管护面积减少，相应管护费用减少；三是城区公园广场市政道路绿化政府采购管护项目经费仍存在资金缺口。

（二）收入预算说明。

2025年收入总预算4109.50万元，同比减少670.70万元，下降14.03%。其中：

一般公共预算拨款4109.50万元，同比减少670.70万元，下降14.03%。

2025年收入预算总体减少的主要原因：一是在职在编人员相较于上年年末减少3人，相应的工资薪金、养老等社会保障缴费也有所减少；二是因平陆运河沿线公园绿地绿化养护苗木迁移，管护面积减少，相应管护费用减少；三是城区公园广场市政道路绿化政府采购管护项目经费仍存在资金缺口等，使收入预算总体有所减少。

（三）支出预算说明。

2025年支出总预算4109.50万元，其中：基本支出1809.50万元，占支出总预算的44.03%，同比减少66.50万元，下降3.54%；项目支出2300.00万元，占支出总预算的55.97%，同比减少604.20   万元，下降20.8%。支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

（1）社会保障和就业科目支出预算222.15万元，占支出总预算5.41％，同比增加55.87万元，增长33.6％。

（2）卫生健康支出科目支出预算71.02万元，占支出总预算1.73％，同比减少1.50万元，下降2.06％。

（3）城乡社区支出科目支出预算3723.56万元，占支出总预算90.61％，同比减少714.42万元，下降16.1％。

（4）住房保障科目支出预算92.76万元，占支出总预算2.26%，同比减少10.67万元，下降10.31％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算1809.50万元，占支出总预算的44.03%，同比减少66.50万元，下降3.54%。

工资福利支出预算1501.91万元，占基本支出预算83％，同比减少59.66万元，下降3.82％。

商品和服务支出预算185.80万元，占基本支出预算10.27％，同比减少9.04万元，下降4.64％。

对个人和家庭的补助支出预算116.21万元，占基本支出预算的6.42％，同比减少0.01万元，下降0.01％。

资本性支出预算5.58万元，占项目支出预算0.31%，同比增加2.21万元，增长65.58%。

（2）项目支出预算。

项目支出预算2300.00万元，占支出总预算的55.97%，同比减少604.20万元，下降20.8%。

工资福利支出预算13.70万元，占项目支出预算0.6％，同比持平。

商品和服务支出预算2276.60万元，占项目支出预算98.98%，同比减少612.21万元，下降21.19％。 

资本性支出预算9.70万元，占项目支出预算0.42%，同比增加8.01万元，增长473.96%。

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2025年一般公共预算财政拨款支出预算4109.50万元，其中：基本支出预算1809.50万元，项目支出预算2300.00万元。具体支出预算如下：

1.行政单位离退休113.60万元，全部是基本支出预算，主要用于改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助及退休福利费、退休人员医疗费、退休人员生活补助。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出108.55万元，全部是基本支出预算。按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险。

3.行政单位医疗41.43万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

4.公务员医疗补助29.59万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的公务员医疗保险。

5.城乡社区环境卫生3723.56万元，其中基本支出预算1423.56万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据相关规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等日常公用经费支出。项目支出预算2300.00万元。主要用于城市园林绿化美化、日常养护和维护等支出。

6.住房公积金92.76万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为单位职工计缴的住房公积金。

（二）政府性基金财政拨款情况。

钦州市园林管理处2025年部门预算无政府性基金财政拨款。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

钦州市园林管理处2025年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2025年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2025年部门预算共安排“三公”经费支出预算4.51万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算4.51万元，公务用车购置及运行费支出预算0万元。

（二）2025年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算4.51万元，比上年预算4.52万元减少0.01万元，同比下降0.22%。2025年一般公共预算安排的“三公”经费减少的原因主要是：严格落实“三公”经费预算编制要求，按照有保有压原则加强“三公”经费预算，尽量减少“三公”经费。其中：

1.因公出国（境）经费2025年预算0万元，同比持平。

2.公务接待费2025年预算4.51万元，同比减少0.01万元，下降0.22 %。主要用于：按照规定携公函来访我单位开展各类公务活动的接待费用，同比减少的主要原因是：严格落实“三公”经费预算编制要求，按照有保有压原则加强公务接待费预算，尽量减少公务接待。

3.公务用车购置及运行费2025年预算0万元，同比持平。

（1）公务用车购置2025年预算0万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费2025年预算0万元，同比持平。

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、事业单位相关运行经费预算安排情况

事业单位相关运行经费1423.56万元，全部是基本支出预算。主要用于钦州市园林管理处机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。同比减少110.22万元，下降7.19%，下降主要原因是：在职在编人员相较于上年年末减少3人，相应的人员也有所减少；退休人员生活补助统计口径改变，调入“行政单位离退休”功能科目。

二、政府采购预算安排情况

2025年政府采购预算1941.43万元，同比减少610.45万元，下降24.20%，其中：集中采购38.66万元，占政府采购预算的2%，同比减少11.09万元，下降22.29%；分散采购预算1902.77万元，占政府采购预算的98%，同比减少599.37万元，下降23.95%。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款1941.43万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算8.08万元，服务类采购预算1933.35万元，工程类采购预算0万元。

三、国有资产占用情况说明

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我处保留的公务用车编制为0辆。

四、预算绩效目标情况说明

1.钦州市园林管理处2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目3个，预算资金2300.00万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表（敏感涉密项目除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：城区公园广场市政道路绿化政府采购管护项目1900.00万元，2025年度绩效目标为：为了确保项目总体景观效果良好，达到城市道路绿化、公园广场预期养护效果，计划年内要求项目范围内街道绿化带、街头绿地、城区公园广场按既定养护标准进行养护，达到综合评定不低于三级养护标准水平。

重点项目二：自管绿化养护项目320.00万元，2025年度绩效目标为：为确保城区公园广场及道路绿化景观效果，卫生干净整洁，园内秩序安全有序，设施维修维护及时完好，2025年计划安排城区公园及公共广场管护、城区健身器材及基础设施更新维护、市区交通渠化岛及重要节点、花坛日常换花等管护事项。确保市城区园林总体景观效果良好，道路和公园广场都是达到三级养护标准以上。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。